原创《高净值人群家庭财富规划》：本文是一篇关于财富论文范文，可作为相关选题参考,和写作参考文献。
孔先生家庭虽拥有较高的资产结余率,但很多隐性需求尚未被解决,其资产配置并不合理,应针对家庭成员的实际需求逐步制订相应的财务规划.
孔先生48岁,是一位企业家,所经营的企业资产过亿元；孔太太46岁,与丈夫共同经营家中企业.夫妻二人育有一对龙凤胎,22岁.目前,儿子在国外深造,日后将接管父亲的企业；女儿一直跟随孔先生学习企业的经营之道.
孔先生家庭拥有一套价值1200万元的别墅,家中有20万元,用于投资的古玩字画价值300万元,定期存款200万元,股票400万元,国债400万元,有3辆汽车,合计180万元,暂无负债.夫妻双方父母和孔先生一家三口一起生活,每月生活费用3万元,孔先生的儿子在国外留学每年所需的费用为10万元,每年为全家预留的医疗及旅游费用各7万元.
孔先生所经营企业资产规模达到5亿多元,每年的盈利在1亿元左右,其中的10%用于第二年的经营.此外,每年还会拿出1000万元用于慈善事业,如果遇到特殊情况,将提升善款的额度.
按照标准,孔先生每年将企业盈利的20%共2000万元用于员工薪金及福利的发放,其中包括孔先生一家三口及3位在企业工作的亲属.具体的分配方案是：将2000万元薪金的50%分配给企业员工,剩余的1000万元中,孔太太及其他3位亲属各分配130万元,孔先生的女儿分配80万元,孔先生本人的薪金为每年400万元.
1 家庭财务状况诊断
孔先生家庭资产负债及收入支出情况见表1、表2.
从表1可以看出,孔先生家庭的资产总量较大,但固定资产及消耗品占总资产的比例较高,即房产及汽车这两项资产的合计占比在50%以上.能够变现的定期存款及国债合计为600万元,占比仅在22%.如果家中突发意外,可能会出现资金周转困难.因此,在未来6～8年内,应积极积累家庭的财富.尽管家中并无负债,但20万元的显然无法应对家中可能出现的紧急开支,鉴于孔先生家庭的实际情况,应增加应急准备金的数额至家庭6个月以上的开支.
根据表2中的数据可以看出,在孔先生家庭的收入支出状况中,孔太太的年收入为130万元,孔先生的女儿参与企业经营,每年的收入80万元.考虑孔先生的女儿已经接近婚嫁年龄,因此每年80万元的收入全部归其个人所有.经过几年的积累,这笔资金可以作为部分婚嫁金,在一定程度上减轻孔先生的压力.
由于孔先生的家中有4位老人,在一定程度上增加了其家庭的生活支出,每年在36万元.虽然孔先生家庭的年收支结余率较高,达到90%,但很多潜在的刚性需求并未得到满足.从孔先生家庭目前的资产配置来看,所有家庭成员均未进行保险规划.孔先生认为,家中企业的经营收入较高,完全能够覆盖可能出现的资金需求.但无论是作为经济支柱的孔先生,还是其所经营的企业,都存在发生风险的可能,而保险则是帮助家庭抵御风险的重要工具.
2 家庭财务规划
孔先生计划在自己55岁时退休,目前距离退休还有7年时间,家庭每年的资金结余为470万元,至孔先生55岁时,可积累的资金共计3290万元.
在不考虑4位老人的情况下,孔先生夫妻每年所需生活费用10万元、医疗费用6万元、旅游费用4万元,共计20万元.假设每年的通胀率及支出增长率合计在5%,20年后,孔先生夫妻所需的养老资金为1061万元；如果按照8%的比例计算,则所需的资金为1865万元.如果考虑4位老人的生活支出及儿子、女儿的婚嫁费用,孔先生夫妻二人退休后,家中的结余资金将不足500万元.鉴于孔先生家庭的刚性支出,以及存在的隐性问题,应重新进行家庭资产规划.
2.1 开办慈善养老院
根据孔先生家庭的情况可以看出,最大的隐形刚性支出是4位老人的养老费用.目前,4位老人的年龄在70岁,平均每年所需的养老费用合计10万元,按照15年的养老规划计算,4位老人合计需要600万元.
为了解决家庭成员的养老需求,也实现更合理的家庭资产规划,孔先生可以考虑开办一家慈善型养老机构.此前,孔先生每年将企业的1000万元盈利资金用于慈善捐款,如今为了实现家庭的财富规划,可将每年的1000万元转而用于筹建慈善养老院.由此,不仅解决了家中老人的养老及医疗问题,同时做到了专款专用,实现了家庭慈善事业的持续性.
2.2 夫妻二人退休后入住慈善养老院
在儿子学成归来后,孔先生可逐渐培养其经营企业的能力,并保证每年继续将企业盈利资金的10%用于慈善养老院的经营.在孔先生夫妻退休后,也可以考虑入住慈善养老院,这样不仅解决了双方父母的养老问题,同样保证了夫妻二人的养老生活.
2.3 梳理家庭资产配置
此前,由于孔先生一家和夫妻双方的父母一起生活,因此20万元的不足以应对可能发生的紧急支出.而在老人入住养老院后,家庭所需的日常支出大幅减少,20万元的足以覆盖紧急情况下的开支.
在200万元定期存款到期后,可考虑将这笔资金存入国债,加上目前的400万元共计600万元继续用于国债投资,作为孔先生夫妻的养老金储备.股票账户的400万元可在孔先生的儿子毕业后全部提取,作为其婚嫁及企业经营的补充资金.家中用作投资的古玩字画共计300万元,可将其中的1/3变现,作为女儿的婚嫁资金,剩余的2/3则留给儿子.
到孔先生夫妻退休时,由于入住慈善养老院,每年的生活费用由此前的36万元缩减至15万元,医疗费用由7万元缩减至3万元,旅游费用保持7万元不变.由此家庭每年可结余的资金为375万元,7年后可以积累2625万元.
2.4 合理分配家庭资产
作为父母,都希望孩子能够凭借自己的能力获得成功,实现价值.对孔先生来说,希望儿子能够继承自己的衣钵,将家中的企业经营好.但企业经营存在风险,一旦出现意外,企业经营遇到问题,将影响慈善养老院的经营,进而将风险转移到孔先生夫妻的养老问题上.因此,在进行家庭资产规划时,应将可能发生的风险考虑进去.从目前开始,孔先生夫妻每年应拿出200万元资金用于保险规划,夫妻双方各100万元,投保5年期分红型保险.此外,每年拿出100万元资金用于购买国债,再将5万元存入货币基金作为流动性支出,剩余70万元可投资实物黄金.
孔先生55～60岁期间,在儿子保证企业良好运营的情况下,可考虑将家中的别墅过户到儿子名下,规避此后的遗产税问题.
7年之后,孔先生夫妻将拥有国债1340万元,保险资产合计1400万元,货币基金35万元,实物黄金490万元,这些均可作为夫妻二人的养老资金,充分保证今后养老生活的品质.
收稿日期：2015-11-02
财富论文参考资料：
结论：高净值人群家庭财富规划为关于财富方面的论文题目、论文提纲、《财富》论文开题报告、文献综述、参考文献的相关大学硕士和本科毕业论文。
