原创《商业银行亟需加强大客户信用风险管控》：这是一篇与信用风险论文范文相关的免费优秀学术论文范文资料,为你的论文写作提供参考。
在当前宏观经济环境下,基于开放市场环境下信用风险的传导效应、经济波动和调控政策对行业的系统性影响、以及扩张期大规模投资等隐性风险的显性化,大客户业务的信用风险将面临上升压力.
近年来,随着宏观经济金融形势跌宕起伏、产行业政策的不断调整,产能过剩问题凸显,加之部分大客户企业生产经营成本上升和经营效益下滑,以往其内部存在的体制和机制问题以及潜藏的经营风险和道德风险渐渐暴露,部分大客户企业所在行业已频发信贷风险,个别集团客户的下属子公司贷款也出现不良情况.前段时间中国长江航运集团南京油运股份有限公司、中钢集团淮矿现代物流有限责任公司等大客户的重大信用风险事件已经见诸媒体,形成巨额不良信贷资产,给银行带来巨大的风险压力.因此,为主动适应新常态经济环境下经济运行态势,促进大客户业务持续稳健发展,对公大客户信用风险的管控必须引起高度重视.
当前经济形势下大客户业务风险防控压力增大
银行对公大客户是指那些占银行客户总体数量不高,但综合回报占银行业绩大部分或具有较大盈利潜力,且附加值、忠诚度较高,并认可银行的经营模式和产品,愿意和银行长期合作的客户.
通常意义的对公大客户,一般是根据国家统计口径、按照公司规模大小分行业划分而来的,具体为总行、省行、市行牵头营销的特大型和大型集团客户（包括其众多的下属关联企业）,主要范围包括：一是国资委（ 、省级、市级）管理的国有大型区域优质集团企业、行业排头兵,二是具有较强国际影响力、合作潜力巨大的知名跨国公司,三是逐步成长起来的大型行业龙头民营企业.其中,无论从数量上还是从对国民经济的影响力来看,国有大型优质企业都是主体.
随着中小企业信贷市场竞争日益激烈,银行在中小企业板块的利润增长受限,加之国家加快淘汰落后产能、推进行业兼并重组,中小企业政策性风险加剧.和此相对应的是,随着行业集中度的提高,大型集团企业的优势逐步显现,目前仍是银行利润增长的稳定来源.根据著名的马特莱“二八法则”,即商业银行80%的利润来自于20%的客户,作为这20%客户的大企业客户,其对于银行的重要性不言而喻.
在当前的宏观经济环境下,虽然大型企业在经济下行周期相比于中小企业更能体现出抗风险能力强的优势,但基于开放市场环境下信用风险的传导效应、经济波动和调控政策对行业的系统性影响、以及扩张期大规模投资等隐性风险的显性化,大客户业务的信用风险将面临上升压力.尤其是本轮经济下行中受冲击最大的出口导向型商贸企业、传统制造业、“两高一剩”行业、房地产等行业,信用风险防控压力增大.大客户普遍实行多元化投资,集团内部不同行业的企业通过关联交易、关联担保,易形成风险传导,个别企业的经营风险、流动性风险可能会形成“多米诺骨牌”效应,触发集团客户的整体信用风险程度上升,而且,许多大客户尤其是央企、省管企业较多采取信用方式,一旦用信形成风险暴露,资产处置的难度较大.当前大客户资产业务面临的主要风险有以下几方面：
行业风险.随着国有企业改革的不断深入,企业资产规模、营业收入和利润总额不断增加,总体形势是好的.但面对复杂的内外部经济金融形势,部分企业集团超管控能力的跨行业投资,信用扩张过快,多元化经营较为普遍.由于缺乏对市场的准确判断,加之国有企业包袱重、市场竞争能力弱,乃至少数高官人员涉腐,部分企业出现经营困难,形成风险和亏损.
财务风险.部分大客户出现资产负债率不断升高、自有资金积累能力不足、经营性 流持续紧张的情况.据统计,2011年至2013年,某省分行大客户条线信贷企业连续三年资产负债率大于80%的客户共42户、占比37.63%,贷款余额355.58亿元、占比38.30%;连续三年经营性 流为负的客户共23户、占比28.55%,贷款余额81.55亿元、占比24.48%.
大客户财务风险有所上升,其成因主要有三方面：一是筹资方面,部分企业资金结构不合理,财务杠杆程度过高,偿付能力不足,或有负债较高;二是投资方面,部分企业投资决策随意性大,决策失误、盲目投资导致企业产生巨额投资损失,金融衍生工具使用不合理;三是资金营运方面,各项成本持续升高,存货流动性差,应收款项过大.
重组风险.十八届三中全会全面部署了深化改革的各项任务,随着改革措施的逐步落实,从2015年开始将会推动国企角色转换和国有资本布局的调整,推出包括混合所有制经济、“国退民进”机制等一系列配套政策.此轮改革主要解决国有资产配置和资产回报率两方面问题,拟重组企业由于不确定因素较多,时常发生预期目标无法实现的情况,其风险包括政策风险、融资风险、运作风险和收购风险等.重组期间,相关企业的信用风险往往发生根本性变化,需要高度关注.
改进大客户信用风险管控的措施
第一,密切关注宏观政策变化,做优国企金融服务.一是把握国企改革脉络,做优国企金融服务.密切关注政策变化,把握企业兼并重组、财务顾问等业务机遇,重点支持符合信贷行业政策的重点客户和重大项目,提高市场份额.积极探索适合国有资本运营公司特点的金融服务模式,加大和国企金融板块的合作力度.二是为“走出去”企业提供更多金融服务.明确重点目标客户群体,重点拓展石油能源、重大资源、境外产业园等项目;拓宽服务领域,重点支持项目贷款需求,为其提供出口信贷、投标履约、内保外贷、贸易融资、投资并购等服务,以客户为中心,不断创新产品,树立境内外联动大金融理念,积极拓展新的业务机会.三是高度重视国有企业多元化改革和混合所有制转化过程中的信贷风险,关注下一步改革相关政策、路径、时间表对信贷资产的影响,防止和避免出现风险和问题.一方面,在信用业务*之始,充分合理运用法律手段,做好预防工作;另一方面,及时掌握企业注册资本、股权关系及持股比例变化,重点监控企业清理处置低效无效资产的行为,严格控制有效资产转让,全程参和客户重组工作,及时采取有效措施,确保信贷资金安全.
信用风险论文参考资料：
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