原创《洗钱罪比较》：本文是一篇关于洗钱罪论文范文，可作为相关选题参考,和写作参考文献。
摘 要：洗钱是指为了逃避法律制裁通过交易、转让犯罪所得及其收益的方式将其合法化的违法行为.在当前经济全球化的时代,贸易和投资的全球化发展,洗钱犯罪的发展变化也日益猖獗和隐蔽,如何有力的打击洗钱犯罪、加强反洗钱工作对经济的健康稳定发展具有重要意义.下面通过对洗钱罪的产生和发展、洗钱罪在我国产生的原因以及反洗钱罪立法和对策方面来对洗钱罪进行解析.
关键词：洗钱罪；国际立法；比较；反洗钱
中图分类号：D914文献标识码：A文章编号：2095-4379-（2015）20-0084-02
作者简介：李桂兰（1990-）,女,安徽合肥人,安徽大学法学院2013级民商法学研究生,研究方向：民商法学.
洗钱罪在金融犯罪中是一类新型犯罪,在国际上,产生于19世纪70年代,在我国产生于20世纪末.随着社会的改革发展、金融领域的拓展,洗钱罪呈现出新的发展趋势和特点.在国内,洗钱犯罪的主要目的是通过掩饰、隐瞒犯罪收益及其来源设法毁灭证据,滋生了腐败,助长了贪污贿赂案件的发展,给正常的司法活动造成了极大的阻力.在国际上,全球经济的健康发展也由于洗钱活动的日益国际化而出现了严重的负面影响.为了规范金融市场秩序,打击洗钱犯罪,国际社会和我国都在积极完善立法和强化金融管理,加强反洗钱国际合作也是下一步的发展方向.
一、洗钱罪的产生和发展
(一)洗钱罪在国际立法上的发展
随着时代的发展,对洗钱罪概念的规定也在经历着变化.洗钱罪概念的发展体现在几部国际反洗钱法律规范的整合变化中.首先是《联合国禁毒公约》,这个公约第一次规定了洗钱犯罪的概念,但此概念是基于毒品犯罪的构成上规定的.公约中对洗钱罪的立法创新在于：从立法技术上看,公约将清洗毒赃行为作为毒品犯罪的一个特殊形式；在罪名上,仍然以相关毒品犯罪加以立法规定.也就是说在以刑事处罚手段打击毒品犯罪和洗钱罪上,公约有了明确规定；另外,该公约对没收措施所指向的对象做了规定,既涉及国际犯罪所得,也包括通过洗钱所获得的非法收益.[1]其次是《欧洲反洗钱公约》和《欧盟反洗钱指令》.尽管《联合国禁毒公约》对国际反洗钱立法的发展具有划时代意义,但在某些规定上,仍然存在缺陷,尤其是在有着不同的历史背景和法律基础的欧洲.《欧洲反洗钱公约》在扩大洗钱罪概念的同时继承了《联合国禁毒公约》的原则精神,并且将反洗钱的视角投向了毒品犯罪收益以外的领域.它所规定的洗钱罪概念的外延范围和内涵定义与《联合国禁毒公约》相比都更加明确.《欧盟反洗钱指令》对洗钱罪概念的规定,与之前两个国际反洗钱法律文件的规定相比较更进了一步.一方面,它关于洗钱罪的四种行为形式的内容和规定继续沿用《欧洲反洗钱公约》.另一方面,它对《联合国禁毒公约》和《欧洲反洗钱公约》规定的后两种洗钱行为形式没有附加任何条件.最后是《美洲反洗钱示范法》.欧洲的两个文件的颁布以及反洗钱法律的实施为该部法律文件的出台奠定了基础.该法律文件的创新之处主要在洗钱罪的概念规制上,它明确规定了有关过失洗钱犯罪的构成要件.在客观要件方面,规定了与前三部法律文件相同的直接帮助犯罪分子清洗犯罪收益的概念.另外,对于可能与洗钱有关的行为,该文件也将其纳入了打击范围之中.在对象范围上,与之前相比有所扩大.最后,在对洗钱罪的概念做规定时,美洲反洗钱示范法认为洗钱罪包括四种行为形式,且对后两种行为形式未附加任何前提条件,这一规定与《欧洲反洗钱指令》基本相同.
(二)洗钱罪概念的发展轨迹
经过以上对国际反洗钱刑法规范的对比研究发现,洗钱罪概念的发展轨迹主要体现在两点：一方面,从《联合国禁毒公约》中将四种与洗钱有关的行为形式分别规定,到《欧洲反洗钱公约》、《欧盟反洗钱指令》以及《美洲反洗钱示范法》将与洗钱有关的四种行为合并规定.另一方面,从《联合国禁毒公约》对后两种行为形式附加条件,到后三部法律文件未附加前提条件.这两个发展轨迹一方面表明各国对于洗钱罪的概念及其外延内涵有了更深刻更明确的认识.另一方面,国际社会对于洗钱罪概念的认识趋于相似甚至相同.这些不仅有利于国家反洗钱立法的发展,对于国际反洗钱法律援助与合作也同样具有重要的意义.[2]
二、洗钱罪在我国产生的原因
具体来说,我国洗钱罪产生的原因可以从国内国外两个方面分析.首先是国内,改革开放以来,我国日益改变了过去的经济发展模式,经济主体日益多元化,经济利益部门化、区域化是新时期经济格局的特点.局部地区尤其是在沿海发达地区,出现了大规模经济犯罪,如贩毒、*,而这些犯罪则必然会产生巨额非法利益,由此便为“清洗非法所得及其收益”的行为提供了强大市场,滋生了洗钱罪的产生.另外,贪污贿赂犯罪的增多,也是洗钱罪产生的重要原因之一.在国际上,随着中国对外开放程度的加深和经济贸易全球化的深化,中国成了许多跨国犯罪的交接地,犯罪分子将其在国外的犯罪所得及其收益转移到中国,通过在中国的金融交易将非法收入转为合法收入,因此,国际犯罪的增长也是我国洗钱犯罪增加的一大原因.
三、反洗钱立法及对策
(一)国际反洗钱立法及对策借鉴
20世纪以来,毒品犯罪在各国、各地区日益猖獗,以各种形式呈现出此消彼长的态势,这一点无论在犯罪手段还是事后“洗钱”手段方面都有着鲜明体现.各国都在采取措施打击和预防洗钱犯罪以应对这一国际犯罪问题.
1.国际反洗钱立法
联合国安理会首先对这一犯罪出台了相关法律文件,也就是上文说到的1980年《联合国禁毒公约》、《欧洲反洗钱公约》和《欧盟反洗钱指令》.《联合国禁毒公约》尽管没有确立独立的罪名,但它的制定为其后的几项法律文件奠定了反洗钱在立法上的基础,为国际反洗钱刑法规范中洗钱罪的行为形式设定了一个基本框架.紧接着,欧洲各国陆续出台了《欧洲反洗钱公约》和《欧盟反洗钱指令》,这两部法律文件突破了《联合国禁毒公约》未将洗钱行为确立为独立罪名的界限,在立法上给予反洗钱以明确规定,推动了反洗钱实践的发展.
洗钱罪论文参考资料：
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