原创《涉烟网络案件态势和应略》：关于免费态势论文范文在这里免费下载与阅读,为您的态势相关论文写作提供资料。
摘 要 当前涉烟违法犯罪活动频发,形势依旧严峻,且呈现出有组织、有分工、有配合的网络化特点,违法犯罪活动更加隐蔽,烟草专卖执法部门发现和打击难度不断加大.“个个击破”的传统打击方式,已不能满足当前烟草打假打私工作的需要,需要执法部门转变观念,将“打点”和“破网”有机结合,突破涉烟网络案件的查处.本文从当前涉烟网络案件发展态势出发,分析当前涉烟违法活动特点,结合近年来各地在打击涉烟网络案件方面积累的实践经验,提出应对策略.
关键词 烟草 专卖 网络案件 侦破技巧
作者简介：张厚勇,广东省中山市烟草专卖局专卖监督管理办公室,专卖管理师,企业培训师.
中图分类号：D920.4 文献标识码：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.09.311
近年来,各地烟草专卖执法部门不断加大打击涉烟违法行为力度,取得了丰硕的成果,但是在高额利润的驱使下,违法犯罪分子的手段也在不断“升级”,从各地查处的涉烟案件的数据来看,网络案件呈现出不断增长的态势.违法犯罪分子使用“先进”的管理模式,利用高科技设备、现代物流快递和移动互联网技术从事卷烟制售假、贩私等违法犯罪活动,手段隐蔽,且具备相当强的反侦察和躲避法律惩处的能力,给烟草专卖打假打私工作造成了很大的困难.
一、涉烟网络案件的主要特点
本文所称涉烟网络案件是指以非法经营为目的,违法犯罪团伙分工明确、组织严密,非法从事生产、运输、储存和销售烟草专卖品违法犯罪活动,具有一定的规模,呈现出网络化特征的涉烟违法犯罪案件.
(一)涉烟违法犯罪活动更加隐蔽
1.生产环节的隐蔽性
涉烟网络案件在生产环节具有很强的地域特征,多选择深山老林、地洞和废弃的工厂作为生产窝点,这些制假窝点与外界隔离,不易被发现,从事制售假烟的人员互相间都是“自己人”,一般都由亲朋好友或者同乡组成,单线联系、分工明确,且日常管理严格,一般禁止外出,发现和查处难度相当大.另外,近年来,发现一种更加隐蔽的制假窝点,选择在可以随时移动的船只或者大型集装箱货车上生产烟草制品,成为移动的窝点,发现查处难度更大.
2.运输环节的隐蔽性
非法烟草专卖品的运输方式主要有两种模式,一是自行组织运输,二是物流快递运输.
自行组织运输.运输途中一般采取多车同行,彼此间保持一定的距离,车上配备对讲机等通讯设备,前方车辆发现异常时,立即通知后方车辆变换行驶路线或者躲避隐藏.且车辆上多配有几套假车牌,在运输途中更换车牌,综合采用多种方式逃避监控.货物运输到达目的地后,上家不会直接运输到下家的仓库,而是双方约定在离下家仓库附近的偏僻地方交接,由下家接手运输车辆,开到仓库卸货,然后再把车辆交还给卖方的司机,以此降低下家仓储窝点暴露的风险.
物流快递运输.此种运输方式利用物流快递行业进行邮递,当前部分物流快递企业管理松散,疏于对运输的物品开箱验视,甚至无需校对身份,这给违法分子有了可乘之机,物流快递成为其运输非法卷烟的“绿色通道”.这种运输方式的特点是人货分离,对违法卷烟以“茶叶”、“玩具”等物品进行伪装,并利用虚假的身份及与货运部达成协议,或约定货到自提,即便在运输环节被查,他们也能迅速切断链条,现场查处物流快递企业对上下线一无所知,对破获网络案件作用不大.
3.销售环节的隐蔽性
非法卷烟进入零售环节前,一般通过烟贩直接销往终端的零售店铺,这些店铺多为烟酒店或者食杂店,经营规模不大,其销售手法也相当隐蔽,部分店铺柜台设置了一些极其隐蔽的暗格用来存放非法卷烟,对外摆放样品多是真品国产卷烟,执法部门发现和查处的难度较大.
(二)违法犯罪手段运用现代信息技术
利用互联网销售非法卷烟的活动近年呈增长趋势.其主要模式可概括为“网上交易订货,物流快递配送,网上银行转账”,具体操作手法是利用互联网发布售烟信息吸引买家,采用网上交易和结算,通过伪装物流手段实现暗中销售.此类违法活动不需要实体店铺,网上联络买家,支付货款,异地发货,整个过程不用直接见面,可以匿名、隐藏IP地址等多种方式躲避追查和监管,违法活动较之传统的涉烟违法模式更加隐蔽.且违法活动覆盖面广,销售对象遍布全国各地,货源组织也可异地组织,一般不在货源地开展任何实体店经营活动,货源地执法部门很难发现并进行有效打击.
(三)违法分子规避法律惩处能力不断提升
1.化整为零,分散运输和仓储
近年来,烟贩逐渐改变了运输策略,减少了使用箱式货车一次大批量运输非法卷烟的方式,使用改装的小型汽车、面包车等车型少量多次运输烟草专卖品,即使路途中被执法部门拦截查处,现场涉案物品的案值也非常有限,一般达不到移送门的标准,致使“跟踪守候、现场打击、移送”的传统打击模式失效,只能由行政执法部门行政处罚,其违法成本较低.
另外,在倉储环节,同样采取化整为零,分散仓储,每个仓储窝点存放的卷烟价值一般不会太多,违法分子不会囤货,一般购进卷烟后,短时间就分销完毕,然后再购进、销售,快进快出,将仓储的非法卷烟数量始终控制在涉刑的“红线”以下.
2.无痕化资金结算
违法分子为了躲避打击,防止暴漏后,执法部门查证资金来往,往往使用他人*进行货款结算,或者收款方将直接给另一方,双方口头商量好钱款后,有买方直接将货款存入账户,日常销售来往,一般不做记录,不留下任何痕迹,即使违法活动被执法部门现场查处,也很难查证以往交易的有效证据,无法实施更加有效的法律惩处.
二、侦破涉烟网络案件应对策略
传统的打击涉烟违法犯罪工作思路,已难以适应当前涉烟网络案件发展态势,面对出现的新特点,烟草专卖执法部门要不断改进应对策略.
态势论文参考资料：
结论：涉烟网络案件态势和应略为适合不知如何写态势方面的相关专业大学硕士和本科毕业论文以及关于态势论文开题报告范文和相关职称论文写作参考文献资料下载。
