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关于信用担保论文范文资料 与中小企业信用担保体系有关论文参考文献

版权:原创标记原创 主题:信用担保范文 科目:发表论文 2024-01-14

《中小企业信用担保体系》:本论文为您写信用担保毕业论文范文和职称论文提供相关论文参考文献,可免费下载。

[摘 要] 我国中小企业的信用担保体系中政策、法规不够完善,监管不到位等因素,使担保机构违规经营现象严重、风险控制能力有待提高.借鉴美国、德国、日本等国信用担保体系的成功经验,我国应加强政策导向,发挥政府在担保体系中的作用;建立风险防范机制、强化风险管控能力;建立和完善再担保制度,以促进我国中小企业信用担保体系的发展.

[关键词] 中小企业;信用担保体系;研究

[中图分类号] F276.3[文献标识码] B

针对中小企业的信用担保体系出现于1999年,逐步帮助我国中小企业解决融资问题,有效地促进中小企业的不断发展和进步.随着中小企业信用担保机构数量的增多,运行中出现了许多不规范的问题.因此,有必要对中小企业信用担保体系进行深入研究,以规避、防范、化解其在发展中可能出现的问题.

一、简述中小企业信用担保体系的发展史

中小企业信用担保体系按时间划分,经历了三个阶段,分别是试点阶段、快速发展和规范完善三个发展阶段.

(一)试点阶段:1998-2003年

1998年5月,世界三大担保保险联盟之一的泛美担保协会正式接纳中国经济技术投资担保公司为会员,标志着我国担保业得到世界组织的认可.2000年8月29日,国家经贸委又下发了《关于建立全国中小企业信用担保体系有关问题的通知》,决定加快建立信用担保体系,努力为中小企业融资创造条件.2002年6月到2003年7月,针对中小企业的相关法律,更好的规范了中小企业风险担保的问题,解决财务问题.

(二)快速发展阶段:2004-2008年

2005年3月20日-2008年5月份,随着各类大大小小的信用担保机构的建立,更好的在实践中完善了相关体系.例如,到2009年5月份,我国在25各省建立了担保协会.

(三)规范完善阶段:2009年到现在

2010年5月, 下发《关于加强中小企业信用担保体系建设工作的意见》.于本年9月份,中国银监会陆续发布了《融资性担保机构经营许可证指引》、《融资性担保机构重大风险事件报告制度》、《融资性担保行业年度发展和监管情况报告》等文件,加快了融资性担保法制的建设

二、信用担保体系在发达国家的运行状况

(一)中小企业信用担保体系在美国的发展

作为市场主导型国家,经过长期的探索,美国形成了相对完整的小企业法律融资体系,探索出适合本国国情的全方位、多层次的信用担保体系,为中小企业融资做出了巨大贡献.美国的信用担保体系在实际操作中可划分为两类:一类是政策性担保机构,包括美国SBA和美国进出口银行;另一种是商业性担保机构,主要为投资者到发展中国家投资的政治风险做担保业务,包括世界银行多边投资担保机构、美国城市债券保险公司以及美国国际集团.美国信用担保体系的特点是:拥有健全的法制体系;担保基金主要来自政府财政;有效地形成了风险的规避和分散机制.

(二)中小企业信用担保体系在德国的发展

早在1954年德国就成立了第一家具有担保性质的银行.该银行由保险公司、相关信贷机构以及工商业协会出资组成.政府部门为银行提供求偿担保.目的是更好的实现三方信用担保的体系,提高信用度.德国的担保银行受国家政策支持,采取独立的市场运作,将信用作为运行保障,为创新程度高的中小企业更好地提供担保,解决企业自身的发展问题.

(三)中小企业信用担保体系在日本的发展

在日本信用担保体系中,政府是占有主导地位的, 和地方政府性的行业协会,更好地解决中小企业的信用担保问题,它的资金来源以政府财政拨款为主,实行多元性投入.日本信用担保体系的主要特点是:制定健全的法律法规和制度;政府的大力支持;金融机构的支持配合;健全的信用担保管理制度.

三、我国中小企业信用担保中出现的问题

(一)监管力量薄弱

监管方在落实信用担保制度时,不能有效的管理和监督担保机构和专业相关的人员,只是单纯的执行了行政管理职责,导致监管不力,反而影响了中小企业的融资问题,影响可持续发展.担保机构的行业准入、业务运作、操作程序、风险控制、行业退出等都规定不严格,其日常执行时面临着繁重的监管任务,导致监管力量薄弱,担保业乱象滋生、违规经营频频出现.

(二)担保机构违规经营现象严重

1.资本金不实、抽逃和挪用现象严重.一些没有资金实力的中小担保机构,通过借入资金完成验资,在注册后即将资本金抽走;一些担保机构缺乏拓展业务能力,账面存在大量闲置资金,它们把公司资金存在公司股东、高管个人账户名下,用于个人购买固定资产、投资或其它用金;部分由财政出资的担保机构的资本金被财政挪用.

2.投资和委托贷款比例过高.我国担保机构普遍盈利能力较弱.尤其是一些商业性的担保公司,受利益的趋势,为获得高盈利,将中小企业的信贷担保份额转入投资业务,将投资重点放在了风险较高的证券和房产行业,因而造成了中小企业融资渠道减少,融资金额不足.

3.对外拆借资金甚至直接发放贷款.有部分担保公司甚至不惜将担保作为噱头,进行非法吸收存款和发放贷款,以高于正常范围的贷存率,来获得高额的利润.这种违规现象不仅影响了担保机构的公信力,更扰乱了正常的金融秩序.

4.收取客户高额保证金.按银行规定,担保机构设立对中小企业信用担保的业务时,需向银行按照一定的比例缴存保证金,同时这部分资金需是担保公司自有的资金,并非是以债抵保证金.某些担保机构为了盈利则将目标定位于受保群体,向其收取大量的保证金,或者以理财的名义账外收取高额的保证金,无疑增加了中小企业的成本.同时收取客户保证金的一些担保机构,对保证金的不合理管理,非法挪用和占用客户的保证金,进行高风险的信贷投资活动,对自身发展形成了巨大的风险.

信用担保论文参考资料:

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结论:中小企业信用担保体系为关于本文可作为信用担保方面的大学硕士与本科毕业论文个人信用担保的风险论文开题报告范文和职称论文论文写作参考文献下载。

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