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《商业银行非利息收入文献综述》：该文是关于文献综述论文范文，为你的论文写作提供相关论文资料参考。

摘要：近年来,学术界对于非利息收入是否能够实现多元化收益、降低经营风险存在诸多的争议.通过对国内外相关研究文献主要分歧进行梳理和比较,挖掘目前非利息收入相关研究所获得的重要结论,发现目前非利息收入对于银行发展中的作用的利弊还有较大争论,受到非利息收入界定及风险因素等较大影响.

关键词：非利息收入；商业银行；风险分析；盈利能力

引言

尽管在最新公布的2016年《银行家》杂志全球千家大银行排名中,中资银行100余家入围,保持三年持续增长.但随着央行开放存款利率上限,我国利率市场化改革基本完成,我国银行业面对息差收窄、利息收入下降的局面,已经显现出捉襟见肘的趋势.各大银行财报数据均不乐观,整个银行业净利润增速急剧下滑,在此情势下,非利息收入正成为我国银行业利润增长的重要驱动力.因而,有必要梳理和比较国内外相关研究文献的主要分歧,进而确定商业银行非利息收入研究的主要动向并查找到尚不足之处,以期对未来的深入实证研究提供帮助.

一、非利息收入和银行风险及收益密切相关

关于非利息业务发展对银行收益和风险的影响,一部分学者认为发展非利息业务能够有效分散银行风险,并且促进银行收入增加.Nguyen（2012）认为由于银行同质化竞争加剧和利率市场化深入导致的息差不断收窄,商业银行的外部经营环境有一定恶化,因此银行寻求路径通过发展非利息业务来提高收入.李宏瑾（2015）认为从国际经验来看,利率市场化后,中间业务迅速得到发展并且大型机构占据显著优势,占比普遍达到30%以上,有助于缓解存贷利差上升带来的信用风险.李明辉等（2014）利用我国114家商业银行数据,实证分析得出非利息业务水平的提高并不能明显提高银行盈利水平,但非利息业务水平的提高却能够降低银行的信用风险和破产风险,同时需要指出的是,破产风险的降低实际上源自于杠杆风险的降低.

然而,也有学者实证研究表明非利息业务的收益不高,但可能增大银行风险.Stiroh （2004）利用美国银行业数据,研究成果指出非利息业务的发展实际上并未给银行带来分散化的收益,相反却会减少银行风险调整后的利润,进而增加风险.周鸿卫（2015）也发现银行的非利息业务的发展能够协助银行应对市场竞争,但发展非利息业务在降低表外业务的风险溢价的同时,会导致银行总体风险提高.对于这一现象,他们认为其是由于银行产品的交叉销售,才使得非利息收入的增加同银行利息收入的增加高度相关.最近,孔丹凤（2015）选取中美两国世界排名前50 的商业银行为样本,分别进行研究,发现非利息收入的增加能够显著增加两国银行的收益,但对风险的影响却有差异,其增加了中国银行的风险,却降低了美国银行的风险.

二、不同类型的非利息收入带来差异化的影响

近年来,学者们拓展了视角,同时以银行的不同属性或非利息业务的不同种类等角度为出发点,对非利息业务对银行收益和风险的影响进行了深入分析.比如Lepetit （2008）利用734家欧洲银行业数据,研究发现非利息业务的发展会导致其破产风险的增加,必须要注意的是,佣金和费用收入的增加会增大风险,而交易收入的增加却降低了违约风险,对于小银行来说更是如此.Matthias（2014）利用德国银行业数据研究了佣金费用和衍生品交易对于不同类型银行带来的不同影响,发现非利息收入对银行稳定性的影响主要来自于净手续费和佣金收入,储蓄和合作银行也有来自于其他业务收入.而且非利息收入对银行稳定性的影响取决于银行整体业务模式.零售型银行会变得更稳定,投资型银行风险加剧.Pennathur et al. （2012）采用印度银行业数据分析了非利息业务发展对银行风险的影响,研究发现,对于印度国有银行,非利息收入的增加显著减小了银行风险；而对于私有银行,非利息业务的发展增加了银行风险.张晓玫等（2014）运用了我国16家上市银行数据,实证结果表明非利息收入业务确实起到了分散系统性风险的作用,且非利息收入的不同组成部分和系统性风险存在不同的关系,即手续费和佣金收入业务有正面效应,而其他非利息收入业务却使银行而临更高的风险.

三、结束语

综上所述,由于不同研究基于的国家、地区或不同时间段的银行业数据之间的巨大差异,致使所得出的实证研究结论间也存在着较大差异,因而表明了非利息业务的发展对银行盈利、风险的影响同该业务自身发展水平、银行业所处的国家制度环境之间存在着高度的相关性.因而,对我国现阶段银行业非利息收入进行实证研究的必要性是不言而喻的.可是需要指出的是,为数不多的以国内商业银行为研究对象的文章多关注于收益,而较少侧重银行的破产风险等其他风险指标.此外,目前国内在考察非利息业务的不同构成部分对风险及收益的影响是否会产生差异上鲜有文献,后续研究应当将此作为新的着力点,重点关注非利息业务的发展对我国商业银行风险的影响.

参考文献：

[1]黃隽,章艳红.商业银行的风险：规模和非利息收入——以美国为例[J].金融研究,2010,（06）：75-90.

[2]肖欣荣,伍永刚.美国利率市场化改革对银行业的影响 [J].国际金融研究,2011, （01）： 69-75.

[3]李明辉,刘莉亚,孙莎.发展非利息业务对银行有益吗?—基于中国银行业的实证分析[J].国际金融研究,2014, （11）.

作者简介：

李彦頔（1992- ）女,汉族,北京人,硕士,首都经济贸易大学,研究方向：商业银行经营管理.

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