原创《民营企业家资产传承规划》：本论文可用于民营企业家论文范文参考下载，民营企业家相关论文写作参考研究。
叶先生家庭财务规划目标是稳中有进,赡养父母,为子女筹备教养金,规划夫妻自身的晚年生活,打理企业并兼顾家庭财富传承,让家庭财富安稳相传.
叶先生是一位民营企业家、中国第一代私人银行客户,目前家庭资产过亿元,在国内3个城市和海外两个国家有5套住房.前妻和大儿子在海外生活,叶先生和妻子在国内生活,夫妻育有一儿一女.夫妻二人目前和叶先生父母同住.叶先生在事业上颇为成功,财务规划目标是为家庭成员安排好舒适安逸的生活.
叶先生45岁,现任妻子杨女士40岁,女儿14岁,小儿子12岁.前妻肖女士42岁,大儿子18岁.叶先生父亲69岁,母亲67岁,目前均已退休.叶先生家庭拥有不动产5处,分别为：中国一线城市A的一套四合院,价值420万元；北方海滨B城市的一幢小别墅,价值380万元；南方景区城市C的一幢小别墅,价值280万元；在海外D国的一套公寓住房,价值130万元,由前妻和大儿子居住；海外E国的一幢别墅,价值390万元,适宜全家人度假旅行.
叶先生的企业资产核算价值为6000万元,每年企业经营净利润900万元；海外子公司价值3000万元,每年净利润600万元.叶先生计划待大儿子学成之后,将海外子公司交由大儿子掌管,国内企业待小儿子成人后接班.
叶先生每年税后收入400万元,杨女士在叶先生的公司担任副总,每年税后收入200万元.叶先生父母每年的退休金收入合计10万元,由父母自己打理,不需要用这笔资金贴补家庭生活费用.
叶先生家庭每年生活支出总计48万元,其中,一家六口人年生活支出36万元,国外母子生活费用12万元.每年全家旅游费用10万元,3个孩子的教育费用合计16万元,杂项费用（物业管理费等）支出6万元.
除了不动产,叶先生家中有 20万元、定期存款150万元、国债150万元、股票400万元、基金市值600万元（其中债券基金200万元、货币基金100万元、股票200万元、指数基金100万元）、私人银行短期理财产品500万元、海外信托产品500万元（受益人为海外母子）、家中2辆汽车价值120万元.杨女士习惯购物、用餐刷信用卡消费,平均每月透支消费5万元待下月到期日归还.杨女士投资好友餐馆100万元,对方分5年还清,每年归还本息25万元,5年后本息125万元.叶先生企业经营和房产均无贷款.
1 家庭财务状况诊断
叶先生家庭资产负债及收入支出情况分别见表1、表2.
根据表1,叶先生家庭的不动产和汽车易耗品资产合计1720万元,净资产中扣除不动产和汽车后,可用于投资的金额为2205万元,其中5万元可用于归还每月的信用卡消费,剩余2200万元投资资金用于获取合理的收益.
依据表2可知,虽然叶先生夫妻的收入较高,生活条件优越,但依然节俭持家,年结余比率较高.叶先生父母的收入可自行安排,需从家庭年收入扣除10万元.杨女士投资好友餐馆每年返回投资本利25万元,计划把每年收回的资金继续投资这一餐馆.本利循环,收益高于银行存款和理财收益.
叶先生家庭年收支结余520万元.叶先生和杨女士准备继续打拼10年,届时,孩子们已经长大成人可以接手企业.不计算存款和投资收益,10年的年结余资金本金可积累达到5200万元,如果按照每年投资收益率3%计算,10年后本利合计为5961.22万元,能够保障未来叶先生夫妻晚年生活支配使用.
根据表2,叶先生家庭拥有2200万元投资性资金,分别投入在定期存款、国债、私人银行理财产品、股票、基金、海外信托.为了厘清家庭资产,海外信托资产500万元由前妻和大儿子支配,不再计入叶先生现在家庭生活支配.剩余1700万元用于投资各类理财产品,按照平均年化收益率4%～8%计算,10年可收回本利20410万～24627万元.
通过估算未来10年家庭年结余资金和家庭资产投资产品两项收益的数据,可知叶先生夫妻将会有2.6亿～3.1亿元投资收入.
按照平均每年上涨2.5%保守计算,国内3处房产和海外2处房产10年后共计价值2048万元.
2 家庭财务规划方案
叶先生家庭未来10年资产投资积累安排规划大体如下.
第一年家庭年结余520万元,准备出320万元资金专用和未来赡养父母,存入定期存款,作为父母用款专项支出.鉴于父母身体状况良好,可将320万元资金分成4份进行管理.第一份100万元存入3年大额存单；第二份100万元存入2年大额存单；第三份100万元存入一年大额存款；第四份20万元购买货币基金,为逢年过节孝敬父母和养生保健款项支出使用.大额存单存款可做3年循环周期,将每一年到期存款转存为3年期大额存单,每年都会有定期存款到期,提高资金的流动性.剩余200万元作为国内一儿一女教育资金,鉴于两个孩子年龄不大,建议资金分为4份,其中80万元购买5年期国债,60万元购买3年期国债,50万元投资股票型基金,剩余10万元投资货币基金,方便学费支付提取使用.
第二年家庭年结余资金520万元,可作为叶先生夫妻的保险专用资金,重点考虑配置重疾和意外险.建议叶先生选择5年期交费,杨女士选择10年期交费,夫妻二人50岁后便无须再交费,这一交费方式既能减轻未来交费压力,也能使保额、保障达到合理状态.这笔资金和赡养费、教育金一样,属于刚性支出,不能亏损本金,建议分为N份存入国债和定期存款,用每年到期的资金支付每年应交保费.
第三年家庭年结余520万元,建议用于照顾居住在海外的肖女士母子.500万元的海外信托产品有一条资金领取原则——肖女士日后不改嫁且照顾大儿子生活.肖女士遵守该 原则领取并支配信托产品给予的每年定额生活费用,后半生可衣食无忧.叶先生把520万元传承给大儿子作为成家、守业的资金,并计划将海外子公司经营权传给大儿子.
建议将第四年的家庭年结余520万元作为实物黄金投资专项用款,在黄金低位时购买实物黄金,在黄金高位时抛售,资金存入银行存款或购买银行理财产品.黄金投资有一定风险,国内外各种因素都会造成黄金价格的波动,投资实物黄金不可一次性全部投入,即便认为是低位,也不可全部购买,而应分批购买.按照目前市场价位,这笔资金可购买20000克黄金,建议在每年淡季,金价处于低位时购买5000克.
第五年至第十年,叶先生家庭每年都会有520万元资金可供投入家庭资产配置的投资产品中,6年可投入资金共计3120万元.随着年龄增长,建议叶先生收回一些风险高投资产品,减少股票投资200万元资金转向银行 的债券基金,减少股票型基金200万元和指数型基金100万元逐步转入低风险和保本理财产品.上述5项投资产品剩余1800万元加上未来注入的3120万元,预计第十年时累计本金将超过5000万元.按5000万元计算,建议资金比例分别为：定期存款600万元,国债1200万元,股票200万元,货币基金200万元,债券基金800万元,银行保本理财产品2000万元.
叶先生计划将国内企业留给小儿子经营,未来小儿子可和叶先生夫妻继续居住在四合院共同生活.叶先生可用5000万元资金中的1000万元传承给小儿子,作为成家立业和创业的本金.余下4000万元夫妻二人可用于养老支配使用.
建议出售滨海北方别墅,将资金传承给女儿,作为成家立业的婚嫁金,南方山区别墅作为度假休闲游玩住居,海外别墅作为全家度假到E国居住旅游使用.杨女士投资好友餐馆到期本金可达150多万元,到期后建议及时清算这笔投资,可作为操办小儿子、女儿婚礼的支出.
根据上述资产规划,叶先生家庭风险性投资所占比例大大降低,家庭流动性资金充足,可投资资金充足.叶先生一家生活习惯节俭,家庭储蓄能力高,因此理财目标更容易实现.
收稿日期：2015-08-10
民营企业家论文参考资料：
结论：民营企业家资产传承规划为关于本文可作为相关专业民营企业家论文写作研究的大学硕士与本科毕业论文民营企业500强论文开题报告范文和职称论文参考文献资料。
