原创《商业银行经常项目外汇业务事前管理方式》：本论文为免费优秀的关于外汇业务论文范文资料，可用于相关论文写作参考。
摘 要：随着我国外汇管理改革步伐的日益加快,外汇管理工作在稳中求进、不断完善原有行政监督管理框架的同时,将简政放权向纵深推进,积极探索构建外汇市场自律机制,将越来越多的一线业务管理责任交予银行机构,要求商业银行按照“展业三原则”审慎*外汇业务,“将银行挺在一线”逐步实现由“他律”模式到“他律+自律”模式的转变.本文结合国内银行外汇管理中存在的现实问题,通过对现行外汇监管模式下商业银行经常项目外汇业务管理现状进行剖析,以期为经常项目下“将银行挺在一线”工作要求的有效落实提供经验,不断促进外汇管理适应外汇业务发展的新形势.
关键词：外汇管理；经常项目；事前管理；商业银行
中图分类号：F830.46 文獻标识码：B 文章编号：1674-0017-2018（5）-0083-04
一、研究背景
1996年我国经常项目就已经实现可兑换,我国经济向深度融入全球经济金融一体化趋势发展.当前我国经济进入新常态,党的十九大明确提出了健全金融监管体系,守住不发生系统性金融风险底线的具体要求.对于经常项目外汇管理来说,防控金融风险更是宏观审慎管理的重中之重,既要适应金融开放的形势,又要防范由于各种原因造成的系统性风险,尤其是银行内部产生的风险.随着外汇管理改革的不断深入,经常项目外汇管理从事前管理转变为事中事后的监管,从重审批转变为重监测,从重行为转变为重主体监管.本文对商业银行经常项目外汇业务事前管理现状进行了剖析和探讨,深入探索“将银行挺在一线”经常项目外汇管理模式,并提出适用于我国商业银行的外汇管理思路和具体措施.
二、商业银行经常项目事前外汇管理的现状
目前,我国经常项目外汇管理思路以交易真实性和合规性为出发点,以“宏观审慎、微观合规”为导向,强化商业银行在外汇管理中的作用,发挥银行在一线业务真实性审核中的主观能动性,将监管要求充分落实到业务流程中.而商业银行在落实“一线”工作时,也主要是从内控制度、系统建设、自律和他律等方面来着手,具体表现为以下五方面.
一是内控制度建设方面.在现行外汇管理政策的框架下,各家商业银行从总行到分行进行制度建设,逐步根据经常项下货物贸易、服务贸易和个人外汇管理等不同业务种类,分别制定相应的实施细则及操作规程.与此同时,多数商业银行将外汇管理政策执行情况纳入分支机构经营绩效考核机制中,通过机制约束,全面提升外管政策执行水平.为了加强外汇管理,各家商业银行根据自身外汇业务种类及规模等情况,采用集中或分级管理,将外汇管理政策进行传导,初步建立了“省行-支行-网点”三位一体的政策传导机制.
二是业务系统方面.商业银行依据经常项目项下的制度和法规,建立了数据分析系统,用计算机数据核查替代落后的人工数据核查,降低柜员操作风险,提高核查的准确性、全面性、及时性.各行在系统开发过程中,将外汇管理政策要求嵌入业务系统中,并能够根据政策调整情况定期对相关系统进行改造,在业务流程中进行系统设置,对柜员进行提示.在这一方面,各行系统各有不同,但基本能够紧跟外汇管理新形势,体现外管政策新特点、新要求.例如,*个人业务如大额外币取款超出等值1万美元时,系统会提示须提供相关证明材料方可*；当客户境外汇款次数或汇款金额超限时,系统也会进行提示；针对个人分拆结售汇业务,建立“关注名单”进行管理,要求对名单内的客户进行尽职审查,全面了解业务背景真实性等.
三是“展业三原则”履职方面.作为政策的一线传导者,商业银行的从业人员在为企业*业务时,基于展业三原则“了解你的客户”、“了解你的业务”、“尽职审查”,执行外汇政策要求,*每笔业务.对于贸易真实性的审核,从业人员基本能依据“单单相符”、“单证相符”的原则,对合同的真实性、条款的合理性、贸易背景的真实性、要素的一致性等内容进行审核；对个人结售汇资金的来源的合规性、用途的合理性等进行甄别.
四是事前审查、事后监督职责方面.商业银行在借助外汇局信息系统和自身的数据网络的基础上,对各项外汇业务进行监控和管理.对异常可疑交易、大额交易等加强审核,做好检查监督工作,履行自律监管职能.商业银行建立了外汇管理合规量化考核机制,将业务差错、数据质量、制度执行情况等多个方面与内部考核挂钩,纳入支行年终绩效考核,增强经营单位和外汇从业人员对合规管理的重视程度.
五是坚守他律,完善自律体系建设方面.我国外汇市场自律机制的建立,是完善我国外汇市场管理体系的重要标志.商业银行不仅依靠自律监管,同时通过自律机制构建规范经营、专业服务、有序竞争、互动交流的外部环境.自律机制使商业银行将“他律”与“自律”并重,“外部约束”与“内部激励”并重.
三、商业银行经常项目事前外汇业务管理中存在的问题
目前由于国内银行自身内部管理中存在的潜在问题,对有效推进“将银行挺在一线”管理模式产生了一定的制约,归纳起来有六方面.
（一）重经营业绩,轻外汇合规管理.目前随着市场环境竞争越来越激烈,部分银行不能辩证地看待强化审核和服务实体经济两者之间的关系,片面强调服务而忽视监管,在业务*时容易将自身利益作为主要目的,对所应承担的审核和政策法规传导职责,则有意或无意地回避.在商业竞争愈发激烈的背景下,利益与管理的博弈仍然存在.部分基层网点为了经营业绩、拉拢维护重点客户,销售部门轻视合规要求,更有甚者串通柜员有意识地掩蔽客户的违规信息*业务,给监管造成了一定难度.
（二）人员流动性大,培训周期长.近年来商业银行前台人员以从业2年以下的新员工为主,存在部分员工对政策学习流于表面,政策把握能力较低,业务不熟经验欠缺等情形.另外,银行各层级外汇业务专管人员培训周期相对较长,从初始学习到成为专业性人才无法一蹴而就,因此,在商业银行目前人员轮岗频繁的大环境下,建立一支稳定的人才队伍仍存在不小的挑战.而外汇管理“将银行挺在一线”在实践中未得到充分落实,正是部分业务操作人员对外汇政策理解不到位、尺度把握不明确,为了满足合规性要求,更倾向于将责任风险推脱到外汇局来承担.
外汇业务论文参考资料：
结论：商业银行经常项目外汇业务事前管理方式为适合不知如何写外汇业务方面的相关专业大学硕士和本科毕业论文以及关于外汇业务论文开题报告范文和相关职称论文写作参考文献资料下载。
