原创《国外总承包项目卖方信贷》：这篇信贷论文范文为免费优秀学术论文范文,可用于相关写作参考。
摘 要：本文探讨了出口信贷的形式之一卖方信贷,着重研究了总承包项目的卖方信贷的操作流程、特性,应注意的问题,特别是对控制卖方信贷的风险进行了分析,对国内企业操作卖方信贷项目提出了一些有益的建议.
关键词：卖方信贷 买方信贷 EPC总承包 汇率 利率
近年来,随着国家“走出去”战略的实施,越来越多的国内企业承接了国外EPC总承包项目.而国外的业主也看重国内的资金优势,因而融资项目也越来越多.尤其现阶段企业承揽的国外工程项目大多集中在第三世界国家,资金短缺是这些国家面临的普遍问题,融资成功和否成了项目成败的核心问题.
目前融资项目的基本模式主要有买方信贷和卖方信贷.买方信贷对承包企业来说就是现汇项目,风险低,企业易于接受.但买方信贷流程复杂,审批周期长,和业主的总包合同早已签订,但由于银行和业主迟迟不能就贷款达成一致,造成项目搁置的情况屡屡发生,给企业造成无谓损失.而融资方式的另一重要组成卖方信贷,由于其“带资承包”的特性,企业往往敬而远之.如今国际市场竞争日趋激烈,卖方信贷也逐渐为国内企业所关注.本文将对总承包项目的卖方信贷的流程、特性、应注意的问题等方面做一些初步的探讨,希望能够对想对卖方信贷作进一步了解的企业有所帮助.
一、卖方信贷的定义
出口卖方信贷是指国内银行为出口商制造或采购出口机电产品、成套设备和高新技术产品提供的信贷,主要解决出口商制造或采购出口产品或提供相关劳务的资金需求.主要有：设备出口卖方信贷、高新技术产品出口卖方信贷、对外工程总承包卖方信贷等.本文所指的卖方信贷主要指总承包卖方信贷.
出口卖方信贷主要用于解决国内出口商延期付款销售大型设备或承包国外工程项目所面临的资金周转困难,是一种中长期贷款,通常贷款金额大,贷款期限长,最长贷款期限可长达10年.
和买方信贷相比,卖方信贷最大的不同就是借款人是承包商（卖方）.
二、卖方信贷的基本操作流程
卖方信贷一般要求企业有独立法人资格,并具有对外承包工程经营权,有对外承包工程的专业技术资质和实力.贷款申请条件主要包括：1）已签订对外承包工程合同.2）对外承包工程项目带动国产设备、材料、技术、劳务和管理的出口额占项目合同总金额的比例,即所谓中国因素的比例不低于15%.3）对外承包合同金额不低于100万美元,预付款比例一般不低于15%.4）一般银行还会要求借款人上出口信用保险.5）银行认为的其他必要条件.
因项目情况不同,各家银行的规定也有差别.卖方信贷的操作流程也不尽相同,但大致包括承包商、业主、国内银行、中国出口信用保险公司（以下简称中信保）、国外银行等几方,可以以流程图的方式来简要说明.
三、卖方信贷和买方信贷的区别及优劣
卖方信贷和买方信贷的主要区别有：
1.借款人不同
卖方信贷的借款人是承包商（卖方）；买方信贷的借款人是业主（买方）委托的银行（借款银行）或业主.
2.担保情况不同
卖方信贷是业主委托银行依据工程总承包合同直接给承包商开出还款保函或信用证； 买方信贷是借款银行和国内银行签订借款协议,然后由第三家金融机构（银行、保险公司或所在国家财政部）再进行担保.
3.付款方式不同
卖方信贷相当于工程总承包合同项下的分期付款.建设期工程承包企业从国内银行贷款是人民币,业主的还款是外币；买方信贷对承包商来讲就是现汇项目.
4.融资风险管理情况不同
卖方信贷存在利率风险（国内银行的人民币贷款利率每年按人民银行公布利率情况调整）、汇率风险（人民币有升值的可能性,如果发生,企业产生汇率损失）、收汇风险（对于非承包商责任业主和担保银行到期不还款,中信保赔付率为90%,剩余10%要由承包商承担）；买方信贷对承包商来讲不存在上述风险,或上述风险发生对企业影响不大（出现不还款情况,承包商要协助银行和保险公司追讨）.
5.对企业财务状况影响程度不同
卖方信贷是承包企业的长期负债,国企受政策性影响,对卖方信贷相对谨慎；买方信贷不存在上述问题.
6.前期工作周期和投入不同
卖方信贷项目融资条件的谈判,收汇保险和信誉担保单位的落实,都由承包商自己完成,所以一般情况下工作周期较短,前期费用投入较少；买方信贷的融资、担保、保险条件由国内银行和中信保和各方商定,承包商要从中斡旋,并承担相应公关协调费用.
7、对项目的控制程度不同
卖方信贷由于属于“带资承包”的性质,承包商在合同执行中有更大的话语权,对项目的控制程度更高；买方信贷则没有这种优势.
8、业主对卖方信贷买方信贷倾向不同
卖方信贷业主委托一家金融机构担保还款即可,操作简便.且融资条件双方可讨论变通,如利息可计入合同总价中等.业主一般倾向卖方信贷的方式融资；买方信贷业主既要委托金融机构,又要上出口信用保险,有时还需主权担保.工作难度大,银行费用高,既要支付担保费,又要支付保险费、转贷费.
9、银行对卖方信贷买方信贷倾向不同
卖方信 人为国内企业,一般企业在银行都有授信,对银行来说风险相对较小,银行一般倾向于卖方信贷；卖方信 人为国外业主,虽然有担保和保险作保证,但对银行来说,风险相对较大.
从上面几点可以看出,卖方信贷和买方信贷相比优势主要表现在：（1）融资成本相对较低.（2）手续相对简便,审批周期短.（3）企业在合同谈判、执行中占据更主动的地位.（4）由于业主和银行的倾向,卖方信贷相对容易操作.
同时卖方信贷的劣势主要表现在：（1）利率、汇率风险较大.2）卖方信贷是企业的长期负债,对企业有一定压力.（3）一旦项目执行不顺利,会产生较大的收汇风险.（4）国企执行卖方信贷,受上级主管机构和政策影响较大.
信贷论文参考资料：
结论：国外总承包项目卖方信贷为关于信贷方面的的相关大学硕士和相关本科毕业论文以及相关正规信贷公司有哪些论文开题报告范文和职称论文写作参考文献资料下载。
